Акционерное Общество - методические материалы, положения и инструкции (Выпуски 1-3, 5, 6, 9)
Шрифт:
3.4. Права, обязанности и ответственность перед Обществом членов Ревизионной комиссии определяется настоящим Положением.
3.5. Акционеры, состоящие членами Ревизионной комиссии, не пользуются правом голоса ни лично, ни по доверенности других акционеров, при разрешении вопросов, касающихся привлечения их к ответственности или освобождения от таковой, отстранения их от должности.
3.6. Члены Ревизионной комиссии, избранные Общим собранием, за исполнение своих обязанностей получают вознаграждение и компенсацию в размере, устанавливаемом
Рекомендации по вознаграждению членам Ревизионной комиссии вносит Совет директоров.
4. Избранив членов Ревизионной комиссии
4.1. Ревизионная комиссия избирается на Общем собрании акционеров Общества в соответствии с положениями Устава и Положением об Общем собрании акционеров Общества.
Акции, принадлежащие членам Совета директоров или лицам, занимающим должности в органах управления Общества, не могут участвовать в голосовании при избрании членов ревизионной комиссии (ревизора) Общества.
4.2. Члены Ревизионной комиссии избираются на срок (2) года с правом его продления по решению Общего собрания.
4.3. Общее собрание акционеров Общества имеет право отозвать члена Ревизионной комиссии до истечения срока его полномочий в случаях невыполнения возложенных на него обязанностей или злоупотребления данными ему правами. Решение принимается простым большинством присутствующих на Собрании владельцев голосующих акций.
4.4. Если в сроки, установленные для исполнения обязанностей членов Ревизионной комиссии, в результате какой-либо причины член Ревизионной комиссии:
– акционер утрачивает право владения акциями Общества;
– представитель акционера утрачивает статус доверенного лица акционера Общества;
их полномочия членов Ревизионной комиссии Общества сохраняются до ближайшего собрания акционеров.
4.5. В качестве кандидатур для избрания в Ревизионную комиссию на Собрании могут предлагаться:
– члены Ревизионной комиссии с истекающим сроком полномочий;
– лица, выдвигаемые акционерами.
Выдвижение кандидатов в Ревизионную комиссию и голосование по кандидатурам проводится в соответствии с Положением об Общем собрании акционеров. Голосование проводится отдельно по каждой кандидатуре или по решению Общего собрания акционеров списком.
4.6. Если в течение срока действия своих полномочий член Ревизионной комиссии прекращает выполнение своих функций, он обязан уведомить об этом Совет директоров Общества за (один) месяц до прекращения своей работы в Ревизионной комиссии. В этом случае на ближайшем Общем собрании акционеров осуществляется замена выбывшего члена комиссии.
В период между собраниями Ревизионная комиссия может привлечь к своей работе для заполнения образовавшейся вакансии любого акционера по своему усмотрению. Перед очередным Общим собранием он слагает с себя полномочия, но может быть переизбран.
4.7. Избрание в члены Ревизионной комиссии подтверждается подписью избранного кандидата на
5. Порядок работы Ревизионной комиссии
5.1. Порядок деятельности Ревизионной комиссии утверждается Общим собранием акционеров Общества.
5.2. Ревизионная комиссия осуществляет регулярные проверки (сплошные или выборочные) и ревизии финансово-хозяйственной деятельности и текущей документации Общества по утвержденному ею плану, но не реже одного раза в год, или внепланово - по поступающему требованию.
5.3. Внеплановая проверка финансово-хозяйственной деятельности Общества осуществляется Ревизионной комиссией:
– по поручению Общего собрания акционеров:
– по письменному требованию Совета директоров;
– по собственной инициативе;
– по письменному требованию акционеров, владеющих в совокупности не менее 10% голосующих акций.
5.4. Ревизионная комиссия обязана не позже, чем через (30) дней после окончания финансового года приступить к проверке деятельности Общества, состояния денежных средств и имущества Общества, ревизии относящихся к отчету и балансу книг, счетов, документов, всего делопроизводства Общества.
5.5. Ревизии и проверки не должны нарушать нормальный режим работы Общества.
5.6. Ревизионная комиссия представляет результаты проведенных ею ревизий и проверок и свои заключения по ним лицам, потребовавшим их проведения, и Общему собранию акционеров.
5.8. Отчеты Ревизионной комиссии представляются в форме письменных отчетов, докладных записок и сообщений.
5.9. Не позднее чем через 10 дней после предоставления Ревизионной комиссии годового отчета Общества она представляет Совету директоров свое заключение по нему.
5.10. По просьбе Совета директоров и исполнительного органа Общества члены Ревизионной комиссии могут участвовать а их заседаниях с правом совещательного голоса.
5.11. Все документы, выходящие от имени Ревизионной комиссии, должны быть подписаны Председателем комиссии на каждом листе или быть сброшюрованными.
5.12. По итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества Ревизионная комиссия (ревизор) Общества составляет заключение, в котором должны содержаться:
подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчетах, и иных финансовых документов Общества:
информация о фактах нарушения установленных правовыми актами Российской Федерации порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, а также правовых актов Российской Федерации при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности.
6. Заседания Ревизионной комиссии
6.1. Ревизионная комиссия решает все вопросы на своих заседаниях.
Заседания Ревизионной комиссии проводятся по утвержденному плану, а также перед началом проверки или ревизии и по их окончании для обсуждения результатов.