Блокчейн. Схема новой экономики
Шрифт:
Государственное регулирование – это, вероятно, один из самых существенных факторов, от которого зависит развитие блокчейн-отрасли в полноценную индустрию финансовых услуг. По данным на октябрь 2013 года, биткойн полностью запрещен в ряде стран: Бангладеш, Боливия, Эквадор, Исландия (возможно, запрет сделан для поддержки Auroracoin), Киргизия и Вьетнам [38] . Китай, как было сказано выше, в декабре 2013 года запретил финансовым учреждениям иметь дело с этой виртуальной валютой; правда, это не сказалось на объеме торговли в китайских юанях [39] . Некоторые официальные органы Германии, Франции, Кореи и Таиланда высказались негативно по отношению к биткойну [40] .
38
На момент подготовки этого издания (май 2016 г.) правовой статус биткойна в России окончательно не определен и продолжает активно обсуждаться. – Прим. ред.
39
Yang, S.,
40
Orsini, L., «A Year in Bitcoin: Why We’ll Still Care About the Cryptocurrency Even If It Fades», сайт ReadWrite, 30 декабря 2013 г., http://readwrite.com/2013/12/30/bitcoin-may-fade-2014-prediction
Европейская служба банковского надзора, Швейцария, Польша, Канада и США продолжают оценивать различные аспекты криптовалют и биткойна [41] . Многие страны пытаются подвести биткойн (и цифровые валюты в целом) к своим существующим регулятивным нормативам, зачастую обнаруживая, что криптовалюты не вполне соответствуют им, и, наконец, приходят к выводу, что криптовалюты имеют много особенностей, поэтому для них может потребоваться новое законодательство. Одни страны, например Великобритания, считают биткойн валютой (и не облагают НДС операции покупки-продажи биткойнов), другие же страны, например Австралия, не смогли определить биткойн как валюту из-за законов об эмиссии и потому облагают операции с биткойнами НДС или налогом на продажу [42] .
41
Bitcoin Embassy, «Andreas M. Antonopoulos Educates Senate of Canada About Bitcoin», видеоролик на YouTube, 8 октября 2014 г., https://www.youtube.com/watch?v=xUNG-FZDO8mM
42
Robertson, M., Bramanathan, R., «ATO Ruling Disappointing for Bitcoin in Australia», сайт Lexology, 21 августа 2014 г., http://www.lexology.com/library/detail.aspx?g=aee6a563-ab32-442d-8575-67a940527882
Налоговое управление США рассматривает биткойн как актив, подобный ценным бумагам, а не как деньги, подразумевая, что транзакции в биткойнах облагаются налогами на прирост капитала [43] . С их точки зрения виртуальные валюты являются активом, а не валютой. Тем не менее почти все остальные правительственные учреждения США, включая FinCEN (Сеть по расследованию финансовых преступлений), регуляторы банковской системы, а также Бюро финансовой защиты потребителей, Комиссия по ценным бумагам и биржам, Комиссия по торговле финансовыми фьючерсами и Министерство юстиции пытаются регулировать биткойн как валюту [44] .
43
Hern, A., «Bitcoin Is Legally Property, Says US IRS. Does That Kill It as a Currency?», газета The Guardian, 31 марта 2014 г., http://www.theguardian.com/technology/2014/mar/31/bitcoin-legally-property-irs-currency. См. также: http:// www.irs.gov/pub/irs-drop/n-14-21.pdf
44
Счетная палата правительства США (2014), «Virtual Currencies: Emerging Regulatory, Law Enforcement, and Consumer Protection Challenges. GAO-14-496», опубликовано: 29 мая 2014 г., выпущено в общий доступ: 26 июня 2014 г., http:// www.gao.gov/products/GAO-14-496. Во второй главе объясняется, как каждое из соответствующих федеральных агентств (FinCEN, banking regulators, CFPB, SEC, CFTC и DOJ) осуществляет надзор над биткойном или виртуальной валютой или как применяются другие средства контроля. См. также: «Virtual Economies and Currencies: Additional IRS Guidance Could Reduce Tax Compliance Risks», http://www.gao.gov/prod-ucts/GAO-13-516
Глава 2
Блокчейн: основа для контрактов (Блокчейн 2.0)
Новые возможности
С самого начала предполагалось, что биткойн будет не просто валютой. В процессе разработки протокола в него была встроена функциональность программируемых денег [45] и контрактов. В 2010 году Сатоши Накамото заявил следующее: «Архитектура [криптовалюты] поддерживает огромное разнообразие транзакций, которые я разработал несколько лет назад – эскроу-транзакции [46] , гарантийные контракты, трехсторонний арбитраж, многосторонняя подпись и т. д. Если биткойн станет популярным, то придет время для использования этих функций, но, чтобы они были доступны в дальнейшем, важно было изначально предусмотреть их» [47] . В главе 3 подробно описано применение принципов биткойна не только к финансовым, но и к любым другим сделкам, даже к «виртуальным». Это возможно благодаря тому, что концепции и структура, разработанные для биткойна, очень мобильны и легко расширяются.
45
Программируемые деньги означают, что использование биткойнов можно ограничить (запрограммировать) на то, чтобы их можно было
46
Эскроу (от англ. escrow) – контракт, который находится на хранении у третьего лица и вступает в силу при выполнении определенного условия. Эскроу-сделками, таким образом, называют сделки с привлечением третьего лица, т. н. эскроу-агента, обеспечивающего должное исполнение сделки сторонами. – Прим. ред.
47
Nakamoto, S., «Re: Transactions and Scripts: DUP HASH160… EQUALVERIFY CHECKSIG», сайт-форум Bitcointalk, 17 июня 2010 г., https://bitcointalk.org/index.php?topic=195.ms-g1611#msg1611
Блокчейн 2.0 – вторая важная ступень в развитии блокчейн-индустрии, которая осенью 2014 года все еще была в фазе активного формирования [48] . Так как пространство Блокчейн 2.0 еще разрабатывается, существует множество различных его категорий, описаний и концептуализаций. Стандартные классификации и определения все еще формируются. Некоторые термины, в широком смысле слова относящиеся к пространству Блокчейн 2.0, могут включать в себя Биткойн 2.0, протоколы Биткойн 2.0, умные контракты, умные активы, децентрализованные приложения (Dapps), децентрализованные автономные организации (DAO) и децентрализованные автономные корпорации.
48
Swanson, T., «Blockchain 2.0 – Let a Thousand Chains Blossom», форум «Let’s Talk Bitcoin!», 8 апреля 2014 г., http://letstalkbitcoin.com/blockchain-2-0-let-a-thousand-chains-blossom/
Блокчейн 1.0 предназначен для децентрализации денежных расчетов, а Блокчейн 2.0 – для децентрализации рынков в более широком аспекте. Он поддерживает переводы через блок-чейн множества других видов активов помимо валюты, от момента создания любой единицы стоимости до момента ее перевода или деления.
Биткойн можно образно сравнить со стеком протокола интернета. После внедрения базовой технологии и инфраструктуры интернета появилась возможность создавать службы на их основе (например, Amazon, Netfix и Airbnb), которые со временем развиваются, совершенствуя использование базовой технологии. Блокчейн 1.0 аналогичен базовому транспортному протоколу сети интернет TCP/IP, поверх которого создавались протоколы передачи данных: HTTP, SMTP и FTP – их можно называть протоколами 2.0. Протоколы Блокчейн 2.0 либо напрямую используют распределенный журнал записей биткойна, либо создают свои собственные распределенные журналы записей, но при этом они находятся все в той же децентрализованной модели технической архитектуры криптовалюты трехуровневого стека: блокчейн, протокол и валюта.
Впрочем, важно отметить, что эти «новые вспомогательные уровни интернета» в основном находятся в стадии разработки и любое образное определение может быстро устареть. Это все равно что назвать Chrome «Napster 2.0», а Facebook или AdBlock – «веб-браузер 3.0».
Основная идея состоит в том, что с помощью функции децентрализованного журнала записей транзакций можно регистрировать, подтверждать и передавать все виды контрактов и собственности. В таблице 2–1 перечислены некоторые классы и примеры активов и контрактов, которые можно передавать с помощью блокчейна.
Сатоши Накамото называл сделки эскроу, гарантийные обязательства, трехсторонний арбитраж и многостороннюю подпись. Блокчейн позволяет переопределить все виды финансовых транзакций, включая операции с ценными бумагами, акциями и долями компаний, инструментами краудфандинга, долговыми обязательствами, взаимными фондами, аннуитетами, пенсионными фондами и разного рода производными финансовыми инструментами (фьючерсы, опционы, свопы и прочее).
В распределенный журнал записей можно перемещать и общедоступные документы: свидетельства о праве собственности на земельные участки и недвижимость, свидетельства о регистрации транспортных средств, бизнес-лицензии, свидетельства о браке и свидетельства о смерти. С помощью блокчейна можно подтверждать цифровые удостоверения, например водительские удостоверения, удостоверения личности, паспорта и свидетельства о регистрации избирателя. Можно хранить и частные документы, например долговые расписки, займы, договоры, пари, подписи, завещания, доверенности и эскроу. Посредством блокчейна может выполняться заверение страховых свидетельств, свидетельств о собственности и нотариальное заверение документов.
Таблица 2–1. Блокчейн-приложения помимо валюты (взято из Ledra Capital Mega Master Blockchain List; см. Приложение Б) [49]
Ключи от материальных активов (речь о них пойдет в главе 3) могут кодироваться в распределенном журнале записей как цифровые активы для управляемого доступа к домам, номерам отелей, арендованным или находящемся в совместном пользовании автомобилям (например, Getaround).
49
«The Mega-Master Blockchain List», опубликовано 11 марта 2014 г., сайт компании Ledra Capital, http://ledracapital.com/blog/2014/3/11/bitcoin-series-24-the-mega-master-block-chain-list
Нематериальные активы, например патенты, торговые марки, авторские права, брони и доменные имена, также могут быть защищены и передаваться через распределенный журнал записей. Например, чтобы защитить изобретение, можно вместо регистрации торговой марки или патента закодировать его в распределенном журнале записей, с отметкой даты и времени. Так можно будет подтверждать существование изобретения на определенный момент времени – об этом речь пойдет в главе 3, в разделе «Цифровая собственность: заверение документов в блокчейне (нотариальные службы, защита интеллектуальной собственности)».