Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие

Ефимова Елена

Еще один вид наличных кредитных денег – чеки. Впервые они появились в Англии в 1683 г., однако широкое распространение получили с 30-х годов XX в., когда все большее значение в денежных расчетах стали приобретать банковские счета. Чек – это безусловное распоряжение (приказ) чекодателя (лица, выписавшего чек) банку произвести платеж с банковского счета чекодателя чекодержателю (лицу, которому выдан чек) указанной в нем суммы денег.

Чеки выполняют функцию средства обращения, являются средством превращения безналичных денег в наличные, выступают как орудие безналичных расчетов и др. Виды чеков:

• именные – выписываются на определенное лицо без права передачи;

• предъявительские – обозначенная в чеке сумма выплачивается предъявителю

чека;

• ордерные – выписываются на определенное лицо, но с правом передачи посредством индоссамента;

• расчетные – используются только при безналичных расчетах.

При всей значимости наличных денег в современном мире они играют второстепенную роль и основной формой кредитных денег сегодня являются безналичные кредитные деньги.

Безналичные кредитные (банковские) деньги – это расчетные, текущие, сберегательные и т. п. банковские счета физических и юридических лиц, которые существуют в виде записей в бухгалтерских книгах банков (или на электронных носителях) и используются для оплаты, взаимных расчетов посредством перечислений со счета одного клиента банка на счет другого.

Деньги, хранящиеся в банках, фактически отдаются их собственниками в кредит банкам и потому представляют собой долговые обязательства коммерческих банков.

Особенность безналичных денег состоит в том, что, во-первых, все участники расчетов с помощью безналичных денег состоят в кредитных отношениях с банком; во-вторых, в расчетах участвуют три стороны – плательщик, получатель и банк; в-третьих, в результате расчетов отношения с банками постоянно меняются.

В 30-х годах XX в. во всех странах широкое распространение получают депозитные счета, распоряжение которыми осуществлялось с помощью чеков. Учет чеков (их оплата) становится самой распространенной и трудоемкой банковской операцией. Появление первых ЭВМ позволило банкам автоматизировать и упростить банковские операции. Первая ЭВМ была установлена в 1959 г. в Чейз-Манхеттен банк (США). С этого момента начинается компьютеризация банковского дела, которая в конечном счете и привела к возникновению электронных денег, в том числе и банковских пластиковых карточек.

Общая история развития денег показана на рис. 1.2.

^{Рис. 1.2. Эволюция форм и видов денег}

1.4. Электронные деньги и пластиковые карты

Несмотря на всеобщую распространенность электронных денег, сегодня не существует единого, признанного во всем мире их определения, которое однозначно устанавливало бы их экономическую и правовую сущность.

Обычно под электронными деньгами понимают денежные обязательства эмитента, которые находятся на электронном носителе в распоряжении пользователя. Такие денежные обязательства соответствуют следующим трем критериям:

• фиксируются и хранятся на электронном носителе;

• выпускаются эмитентом при получении традиционных денежных средств в объёме не меньшем, чем эмитированная денежная стоимость;

• принимаются как средство платежа другими (помимо эмитента) физическими и юридическими лицами.

В Федеральном законе РФ «О национальной платежной системе», принятом 27.06.2011 № 161-ФЗ дается следующее определение: «Электронные денежные средства – денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом… другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета… для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа». Таким образом, электронные деньги

являются, с одной стороны, средством платежа, с другой – обязательством эмитента, которое должно быть выполнено в традиционных неэлектронных деньгах. Они представляют собой предоплаченный финансовый продукт, хранимый на электронном устройстве, обеспечивающем его владельцу возможность осуществления текущих платежей и расчетов с третьими лицами.

Этим же законом дается определение электронного средства платежа – «средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств».

По своей природе и основным выполняемым функциям электронные деньги мало чем отличаются от традиционных кредитных денег и имеют с ними тесную, внутреннюю взаимосвязь: они являются неразменными деньгами, подобно наличным деньгам они выступают беспроцентным обязательством (т. е. не предполагают выплаты по ним процентов своим держателям), обладают определенной гарантией.

В то же время электронные деньги отличаются от традиционных кредитных денег.

Во-первых, это виртуальные деньги, деньги, не имеющие материальной бумажной формы банкнот или формы записей по счетам банка (депозитные деньги). Они представляют собой цифровые деньги в электронной форме, используемой в сетевых расчетах. При расчетах с помощью электронных денег реальные деньги списываются с банковского счета, принимая электронную форму. Электронные деньги не увеличивают массу денег в обращении, т. е. не создают угрозы инфляции. При оплате товаров и услуг электронные деньги направляются продавцу, который либо передает их участвующему в системе расчетов банку для зачисления реальных денег на свой банковский счет, либо расплачивается ими со своими непосредственными партнерами. При предъявлении электронных денег для погашения традиционные деньги списываются с консолидированного банковского счета эмитента.

Во-вторых, электронные деньги выполняют всего две функции – средства обращения (обмена) и средства платежа. Как правило, обращение электронных денег происходит при помощи компьютерных сетей, Интернета, платежных карт, электронных кошельков и устройств, работающих с платежными картами (банкоматы, POS-терминалы, платежные киоски и т. д.).

В-третьих, электронные деньги в отличие от наличных денег, не выпускаются Центральным банком, а являются лишь обязательством эмитента о платеже эквивалентной суммы наличными средствами.

В-четвертых, электронные деньги одновременно сочетают в себе свойства наличных и безналичных денег, концентрируя все их достоинства – оперативность, анонимность, универсальность, безусловность распоряжения средствами, удобство проведения расчетов, гибкость платежей, низкие транзакционные издержки, безопасность, свободный режим сделок и др.

В истории электронных денег, которая началась с 60-х годов XX в., условно можно выделить два периода.

Первый период (1960–1990 гг.) – появление электронных денег, связанное с переводом оптовых платежей на электронную основу, что позволило оптимизировать процессы управления платежами, уменьшить кредитные и расчетные риски в сфере торговли, стимулировать создание и доступ к новым финансовым инструментам. В дальнейшем появление и широкое развитие систем электронных трансфертов (переводов) послужило базой для внедрения в денежный оборот розничных электронных платежных средств (кредитных и дебетовых карт), которые снизили уровень использования традиционных денег в розничных расчетах. Однако высокая стоимость новых трансфертов ограничила широкое их распространение в практике расчетов, и они не смогли заместить в обороте наличные деньги и чеки, которые имели явные преимущества для плательщиков – неограниченное распоряжение своими средствами, оперативность и анонимность осуществления платежей.