Предоплаченные инструменты розничных платежей - от дорожного чека до электронных денег

Пухов Антон Владимирович

2. Правила приема дорожных и коммерческих чеков на ИНКАССО

2.1. Провести внешний осмотр чека на предмет его подлинности и правильности его оформления.

Дорожный чек должен содержать следующие реквизиты:

– наименование дорожный чек «Travellers Cheques»;

– наименование компании-эмитента, выпустившей дорожный чек – «Issuer»;

– номер дорожного чека;

– номинал дорожного чека цифрами и прописью;

– наименование валюты;

– подпись (факсимиле) уполномоченного должностного лица компании-эмитента;

– приказ (обязательство) компании-эмитента о выплате владельцу суммы средств, соответствующей номиналу дорожного чека;

– наличие образца подписи владельца дорожного чека, проставленной в специально отведенном месте при продаже

чека;

– наличие специально отведенного места для повторной подписи владельца дорожного чека при выдаче

наличных денег по чеку;

– защитные свойства;

– может содержать отметку о месте и дате продажи.

Коммерческий чек должен содержать следующие реквизиты:

– наименование чека «Cheque» на языке страны, в которой был выпущен чек;

– наименование организации, выпустившей чек;

– номер чека;

– указание выплатить определенную сумму в определенной валюте конкретному лицу (чекодержателю);

– подпись лица, выдавшего чек (чекодателя);

– указание места и даты выдачи чека;

– может быть указано место, в котором должна быть совершена оплата чека.

Примечание: Большинство коммерческих чеков имеют срок действия в течение 6 месяцев со дня выдачи чека. В иных случаях на чеке проставляется срок действия 20 дней, 30 дней, 90 дней и т. д. Чек не должен быть просроченным, либо до истечения его срока действия не должно оставаться менее 20 дней.

2.2. Проверить номера предъявленных к оплате чеков в списках утраченных чеков (стоп-листах).

2.3. Проверить документ, удостоверяющий личность клиента и идентифицировать чекодержателя.

2.4. Проверить соответствие суммы чека, указанной цифрами и прописью. Проверить наличие на оборотной стороне чека индоссамента «РАУ ТО THE ORDER OF BANK «CHECK BANK»», подписи клиента и расшифровки подписи (фамилии и инициалов латинскими буквами) в специально отведенном месте.

2.5. Получить от исполнителя, обслуживающего физических лиц, и проверить следующие документы:

– приходный валютный ордер в двух экземплярах на сумму комиссии Банка;

– заявление клиента с отметкой исполнителя, обслуживающего физических лиц;

– мемориальный ордер по приему ценностей в двух экземплярах.

2.6. Оформить квитанцию о приеме на инкассо денежных знаков иностранных государств и чеков в трех экземплярах в соответствии с Инструкцией Банка России от 28 апреля 2004 г. № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» (с учетом изменений и дополнений) (Приложение № 1).

2.7. Принять у клиента чек, денежные средства на сумму комиссии Банка, выдать клиенту первый экземпляр квитанции о приеме на инкассо денежных знаков иностранных государств и чеков, второй экземпляр приходного валютного ордера на сумму комиссии Банка.

2.8. Предупредить клиента о необходимости предъявления квитанции о приеме на инкассо денежных знаков иностранных государств и чеков при получении возмещения по чеку.

2.9. Первый экземпляр заявления клиента, первый экземпляр приходного валютного ордера на сумму комиссии Банка, первый экземпляр мемориального ордера по приему ценностей и второй экземпляр квитанции о приеме на инкассо денежных знаков иностранных государств и чеков поместить в кассовые документы дня.

2.10. Второй экземпляр заявления клиента, второй экземпляр мемориального ордера по приему ценностей, третий экземпляр квитанции о приеме на инкассо денежных знаков иностранных государств и чеков, а так же копию чека с двух сторон передать в тот же день исполнителю, обслуживающему физических лиц.

3. Правила выплаты возмещения по чекам, принятым на ИНКАССО.

3.1. Проверить документ, удостоверяющий личность клиента.

3.2. Получить от исполнителя, обслуживающего физических лиц, и проверить следующие документы:

– расходный валютный ордер в двух экземплярах на сумму возмещения по чеку.

3.3. Выдать клиенту денежные средства и второй экземпляр расходного валютного ордера на сумму возмещения по чеку.

3.4. Первый экземпляр расходного валютного ордера на сумму возмещения по чеку поместить в кассовые документы дня.

ПРИЛОЖЕНИЕ № 1

6. Порядок совершения операций по продаже дорожных чеков и их бухгалтерское оформление

1. Основные положения

1.1. В соответствии с соглашениями,

заключенным с компаниями – эмитентами «Travelex Global &Financial Services Ltd.» и «American Express» Банк осуществляет продажу дорожных чеков Thomas Cook/Mastercard, VISA, American Express в долларах США и Евро.

1.2. Дорожные чеки продаются:

– физическим лицам с оплатой наличными рублями или иностранной валютой.

– юридическим лицам и предпринимателям без образования юридического лица с оплатой безналичной иностранной валютой с текущего счета в валюте чека на командировочные расходы в соответствии с Положением о порядке покупки и выдачи иностранной валюты для оплаты командировочных расходов (с учетом изменений и дополнений).

1.3. При продаже дорожных чеков с клиента взимается комиссия в соответствии с действующими тарифами Банка, которая включает в себя налог на добавленную стоимость (НДС).

1.4. Комиссии, взысканные с клиента, относятся на финансовые результаты дополнительных офисов и филиалов.

1.5. Операции по продаже дорожных чеков в филиалах осуществляются аналогично операциям в Головном офисе.

1.6. Операции по продаже дорожных чеков осуществляются учреждениями Банка в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации при предъявлении клиентом документа, удостоверяющего личность.

1.7. В соответствии с абзацем 4 подпункта 1 пункта 1 статьи 6 Федерального закона операция по приобретению физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет на сумму, равную или превышающую 600 ООО рублей либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 ООО рублей, или превышающей ее, подлежит обязательному контролю. Поскольку действующее законодательство Российской Федерации не относит дорожный чек к ценным бумагам, операция по приобретению физическим лицом дорожных чеков за наличный расчет не относится к операциям, подлежащим обязательному контролю в соответствии с Федеральным законом (ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО от 26 марта 2007 г. № 11 «ОБОБЩЕНИЕ ПРАКТИКИ ПРИМЕНЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА «О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА» И ПРИНЯТЫХ В СООТВЕТСТВИИ С НИМ НОРМАТИВНЫХ АКТОВ БАНКА РОССИИ»

2. Заказ и получение бланков дорожных чеков у компании-эмитента

2.1. Заказ бланков дорожных чеков у компании-эмитента.

Для получения бланков дорожных чеков ответственный сотрудник Отдела чеков направляет по факсу компании-эмитенту заявку по форме, предоставленной компанией-эмитентом, с обязательным указанием названия и реквизитов Банка, количества, номинала, вида дорожных чеков и общей суммы в разбивке по валютам заказываемых дорожных чеков. Заявка подписывается руководителем Банка.

Компания-эмитент информирует Банк о принятии его заявки к исполнению, сроках и способе доставки дорожных чеков.

2.2. Получение бланков дорожных чеков Кассовым Центром.

Доставка бланков дорожных чеков в Кассовый Центр осуществляется таможенным брокером с которым Банком заключен договор.

Сотрудник кассы вскрывает полученный пакет, осуществляет пересчет дорожных чеков и сверяет номера полученных дорожных чеков с номерами, указанными в Trust Receipt (Трастовой Расписке), после чего два экземпляра Трастовой Расписки подписываются заведующим кассой и сотрудником кассы с указанием даты получения.

Сектор Оформления Кассовых Операций на основании Трастовой Расписки оформляет мемориальный ордер по приему ценностей в двух экземплярах. При этом в автоматизированную банковскую систему вводятся данные и формируются проводки:

Дт 91 207… – «Бланки дорожных чеков в Кассовом Центре»

Кт 99 999… – счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи

На номинальную сумму полученных бланков дорожных чеков.

Основание : дорожные чеки (наименование) №№_____, полученные на основании трастовой расписки No____, дата.

Первый экземпляр мемориального ордера по приему ценностей и второй экземпляр Трастовой Расписки в качестве приложения к нему помещается в кассовые документы дня.

Второй экземпляр мемориального ордера по приему ценностей и первый экземпляр Трастовой Расписки на следующий день передаются в Отдел чеков. Первый экземпляр Трастовой Расписки, заверенный подписью материально-ответственного лица Кассового Центра, передается ответственным сотрудником Отдела чеков в тот же день в Московское представительство компании-эмитента в качестве подтверждения о получении дорожных чеков.