Руководство богатого папы по инвестированию
Шрифт:
В Соединенных Штатах люди на правой стороне квадранта пользуются многими налоговыми преимуществами, которых лишены люди на левой стороне. Вот три из них:
1. Налоги на социальное страхование (социальное страхование в Соединенных Штатах, налог на бесплатное медицинское обслуживание, налог на пособия по безработице, налог на пособия по инвалидности — это лишь малая часть списка) НЕ взимаются с пассивного и портфельного доходов (правая
2. Есть возможность откладывать уплату налогов, иногда до бесконечности, используя законы, относящиеся к недвижимости и владению компанией (примером является план деления прибыли, спонсируемый вашей корпорацией).
3. С-корпорация может оплачивать целый ряд расходов до уплаты налогов, в то время как получатели доходов в квадранте Р должны оплачивать эти же расходы после уплаты налогов (см. Рычаг управления инвестора № 2).
Искушенные инвесторы знают, что в каждой стране, штате или провинции существуют свои налоговые законы, и они готовы перенести свой бизнес в наиболее подходящее место.
Понимая, что налоги являются самой большой статьей расхода в квадрантах Р и С, искушенные инвесторы часто стараются уменьшить свой доход, чтобы сократить подоходные налоги, одновременно увеличивая средства, используемые для инвестирования (см. Рычаг управления инвестора № 7).
Управление тем, когда покупать и когда продавать
Искушенный инвестор знает, как делать деньги в условиях и растущего, и падающего рынка.
При построении бизнеса он проявляет огромную выдержку. Я часто называю ее "отсроченное вознаграждение". Искушенный инвестор понимает, что истинная финансовая отдача имеет место после того, как инвестиция или бизнес становится прибыльным и может быть продан или открыто акционирован на фондовом рынке.
Управление брокерскими операциями
Искушенный инвестор, действующий как инвестор изнутри, может управлять тем, как инвестиция продается или расширяется.
В качестве внешнего инвестора в других компаниях, искушенный инвестор внимательно отслеживает эффективность своих вложений и указывает своему брокеру, когда покупать или продавать.
Сегодня многие инвесторы полагаются на своих брокеров. Такие инвесторы не являются искушенными.
Управление ФСД (юридической формой организации, сроками уплаты налогов, характером дохода)
"Управление ФСД является самым важным рычагом", — любил повторять богатый папа. Для того чтобы управлять формой организации, сроками уплаты налогов и характеристиками доходов, вы должны разбираться в корпоративном законодательстве, законодательстве в области ценных бумаг и в налоговом законодательстве.
Богатый папа хорошо знал преимущества, предоставляемые выбором правильной формы организации бизнеса, правильного срока окончания отчетного года и превращением как можно большего количества заработанного дохода в пассивный и портфельный доходы. Это, в сочетании со способностью читать финансовые отчеты и "думать на их языке" помогло богатому папе в более короткие сроки построить свою финансовую империю.
Давайте рассмотрим, каковы достоинства правильного планирования ФСД, на примере Джеймса и Кэти.
Джеймс и
Они владеют рестораном как физические лица, без образования юридического лица.
У них двое детей.
Их чистый доход от ресторана составляет 60 тысяч долларов.
У Джеймса и Кэти один финансовый отчет.
Джеймс и Кэти встретились с финансовым и налоговым консультантами с целью создания такой структуры бизнеса, которая могла бы максимизировать их финансовый поток и минимизировать суммы, выплачиваемые в виде налогов.
Джеймс и Кэти теперь владеют двумя корпорациями — в собственности одной корпорации находится ресторан, а в собственности другой — здание, в котором он расположен.
Джеймс является генеральным директором обеих корпораций.
У Джеймса и Кэти двое детей.
Джеймс и Кэти ведут три финансовых отчета, определяющих их финансовое положение.
Создав эту структуру из двух корпораций:
1. Джеймс и Кэти могут превратить определенные личные расходы во вполне законные расходы бизнеса (медицинскую страховку, расходы на юридические и бухгалтерские услуги, на образование, использование жилых помещений под офис и использование автомобилей для нужд бизнеса).
2. Они смогли сократить общую сумму уплачиваемых налогов на 7 885 долларов.
3. Они смогли отложить 12 тысяч долларов в свой пенсионный фонд.
4. Второй и третий пункты стали возможны, хотя они свели свой личный доход к нулю.
5. Они обеспечили защиту своего личного имущества, оформив свой бизнес в виде корпораций, в одной из которых 100 % владеет Джеймс, в другой 100 % владеет Кэти.
Теперь давайте посмотрим, как им это удалось:
Финансовый отчет Джеймса и Кэти
В результате такого финансового плана Джеймс и Кэти увеличили свое состояние на 7885 долларов, сэкономив эту сумму на налогах. Но что более важно, они защитили свое личное имущество, убрав свой бизнес в корпорации. Если иметь правильно учрежденные корпорации, то их личное имущество должно остаться в безопасности даже в случае вынесения судебного решения против одной из них. К примеру, если клиент почувствует себя плохо в ресторане, то он может предъявить иск к корпорации, владеющей рестораном. Такой иск будет удовлетворен за счет активов этой корпорации. Корпорация, которая владеет зданием, и личное имущество Джеймса и Кэти в этом случае будут защищены.