Управление личными (семейными) финансами. Системный подход

Штейнбок Михаил

Единственная практическая сложность простейшего контроля заключается в том, что мы должны проводить «инвентаризацию» строго по 1-м числам каждого месяца прямо с утра или вечером предыдущего дня.

Если мы этого не сделали, то лучше просто пропустить этот месяц и провести инвентаризацию в следующее 1-е число, на следующий месяц. Иначе полученные нами результаты – темпы роста общего капитала и рабочего капитала – будут плохо сравнимы с результатами других периодов, будут относиться к разным промежуткам времени.

Трудно будет выявить устойчивые закономерности и сделать правильные выводы.

Итак, простейший (базовый) контроль даёт нам чёткое видение, ощущение, понимание тенденции – куда мы едем.

Если тенденция негативная, то надо разобраться с причинами этого явления. Тогда нужно контролировать не только капитал, не только активы и долги, но и остальные элементы – доходы и расходы.

Детальный контроль

>> Детальный контроль своих финансов требует учёта (записывания) всех доходов и расходов. Это надо делать в реальном времени: доходы – в день их получения, расходы – практически ежедневно.

Мы сейчас не будем обсуждать, как именно учитывать доходы и расходы. Это не очень простой вопрос. Учёт нужен не ради учёта, а ради целенаправленного управления. Мы должны контролировать свои доходы и, особенно, расходы так, чтобы из этого можно было сделать выводы. Принимать управленческие решения. Иначе мы рискуем разделить судьбу моей знакомой – Веры, о которой я рассказывал раньше.

Технике учёта будет посвящён следующий раздел.

Но есть одна проблема. В реальной жизни мы не можем учесть всё.

>> Обычно мало кто ошибается в учёте доходов. Свои доходы мы помним хорошо. Но можно с большой долей уверенности утверждать, что никто не может записать и учесть абсолютно все свои расходы. Опыт показывает, что чаще всего ошибка составляет 10% – 30% от суммы расходов. Именно столько «теряется», эти расходы остаются неконтролируемыми.

Подумайте: мы не контролируем 10% – 30% своих расходов!!!

Это очень много. Это примерно столько же, сколько нам надо бы как раз сберегать, откладывать на будущее, а не терять. С такой ситуацией мириться нельзя.

Но проблему не сложно решить. Для этого потребуется лишь здравый смысл и школьная математика за 3-й класс.

Представьте себе – для примера.

На 1-е число какого-то месяца у Вас есть 100 тыс. руб. Больше ничего – ни других активов, ни долгов. Ваш общий капитал на 1-е число этого месяца равен 100 тыс. руб.

В течение месяца Вы заработали 60 тыс. руб.

В конце месяца, вечером последнего дня, Вы проверяете своё состояние. У вас оказалось в наличии 120 тыс.

руб. Ваш общий капитал на 1-е число следующего месяца оказался равным 120 тыс. руб.

Вопрос: сколько денег Вы потратили? Какова сумма расходов за месяц?

Запишите эту сумму здесь:

– общая сумма расходов за месяц равна ___________ тыс. руб.

Дальше. Допустим, Вы весь месяц тщательно контролировали свои расходы, записывали их. Общая сумма контролируемых расходов оказалась равной 30 тыс. руб.

Вопрос: какова сумма неконтролируемых расходов?

Запишите эту сумму здесь:

сумма неконтролируемых расходов равна _________ тыс. руб.

>> Совершенно очевидно, что каждый месяц наш капитал меняется. То, что у нас было в начале месяца, увеличилось на сумму наших доходов и уменьшилось на сумму того, что мы потратили.

То есть наш капитал на сегодняшний день равен капиталу на предыдущую дату, когда мы проводили инвентаризацию, плюс доходы за этот период и минус расходы за этот период.

К_к = К_н + Д – Р

Здесь:

К_к – общий капитал на конец периода;

К_н – общий капитал на начало периода;

Д – доходы за период;

Р – расходы за период.

Если мы

a) провели инвентаризацию и вычислили общий капитал в начале периода;

b) сделали то же самое в конце периода,

c) знаем доходы за этот период,

то можем рассчитать расходы.

Р = К_н + Д – К_к

Таким образом, мы можем вычислить фактическую (правильную) сумму расходов за период.

В нашем примере эта сумма равна 100 —120 +60 = 40 тыс. руб.

>> Но если мы знаем сумму всех расходов и сумму той их части, которую мы контролировали, то легко определить и сумму неконтролируемых расходов:

Р_н/конт = Р – Р_конт

Здесь:

Р_н/конт – сумма неконтролируемых расходов;

Р_конт – сумма расходов, которые мы записали (контролируемых расходов)

В нашем примере сумма неконтролируемых расходов оказалась равной 40 – 30 = 10 тыс. руб.