Деньги, кредит, банки. Шпаргалки
Шрифт:
Вопрос закрытия счета требует особого внимания. Как правило, закрытию счета предшествует присвоение ему категории «спящего» в результате продолжительного отсутствия операций по нему. В зависимости от местного законодательства «спящие» в течение определенного периода времени счета объявляются конфискованными и передаются в государственную казну.
112. Банковские операции. Пассивные операции
Операции коммерческого банка условно делятся на три основные группы :
1) пассивные
2) активные операции (размещение средств);
3) активно-пассивные (посреднические, трастовые и пр.).
Пассивные операции – операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов последних. Значение пассивных операций для банка очень велико. К ним относятся:
– привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц;
– открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций;
– выпуск ценных бумаг;
– займы, полученные от других банков, и т. д.
В зависимости от экономического содержания пассивные операции, связанные с привлечением средств, делятся на:
1) депозитные, включая получение межбанковских кредитов;
2) эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).
Ресурсы банка состоят из заемных средств и собственного капитала. Собственный капитал – это средства, принадлежащие непосредственно банку, в отличие от заемных, которые банк привлек на время.
Функции собственного капитала :
1. Защитная – главная функция, состоит в защите интересов вкладчиков, означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка. Собственный капитал позволяет сохранять платежеспособность банка путем создания резерва активов, позволяющих банку функционировать, несмотря на угрозу появления убытков.
2. Оперативная функция – обеспечивает начало успешной работы банка, для чего требуется стартовый капитал, который используется на приобретение земли, зданий, оборудования, а также создание финансовых резервов на случай непредвиденных убытков. На эти цели используется также собственный капитал.
3. Регулирующая функция – связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими государственным органам контролировать проводимые операции.
Собственный капитал банка – основа наращивания объемов его активных операций. Поэтому для каждого банка чрезвычайно важно находить источники его увеличения.
113. Активные банковские операции
Активные операции – операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. По экономическому содержанию активные операции делятся на: 1) ссудные (учетно-ссудные); 2) расчетные; 3) кассовые; 4) инвестиционные и фондовые; 5) гарантийные.
1. Ссудные операции – операции по предоставлению (выдаче)
Виды ссудных операций чрезвычайно разнообразны, их можно выделять в разные категории по целому ряду критериев: тип заемщика; способ обеспечения; сроки кредитования; характер кругооборота средств; назначение (объекты кредитования); вид открываемого счета; порядок выдачи средств; метод погашения ссуды; порядок начисления и погашения процентов; степень риска; вид оформляемых документов и др.
2. Расчетные операции – операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Коммерческие банки производят расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России, при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов – по договоренности между собой, при выполнении международных расчетов – в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.
3. Кассовые операции – операции по приему и выдаче наличных денежных средств.
4. Инвестиционные операции – операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.
5. Гарантийные операции – операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.
114. Активно-пассивные операции
Активно-пассивные операции банков – комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату – комиссию. Эта группа банковских операций обычно называется услугами.
Виды услуг : а) расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов; б) трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов; в) посредничество в размещении акций и облигаций; г) бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и др.
Комиссионные операции – операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения.
Также различают:
1) операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов);
2) переводные операции ;
3) торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.);