Финансы и кредит
Шрифт:
регрессант – юридическое или физическое лицо, предъявляющее обратное требование к другому лицу о возмещении убытков, понесенных первым лицом в интересах второго (например, осуществило оплату векселя);
реквизиты векселя – обязательные сведения, которые должен содержать вексель в соответствии с Унифицированным законом о переводных векселях и простых векселях;
ремитент – первый векселедержатель переводного векселя, лицо, в интересах которого выдан переводный вексель;
сумма векселя полная – сумма, подлежащая оплате по векселю, с учетом обусловленных в тексте векселя процентов;
трассант – векселедатель переводного векселя;
трассировка – выдача переводного векселя на трассата;
цессия – уступка требования или передача требования в
114. Роль и виды индоссаментов векселей
ИНДОССАМЕНТ – передаточная надпись, совершаемая на векселях, чеках, коносаментах и других ценных бумагах надпись с целью передачи прав требования по этим документам или обеспечения каких-либо иных требований. ИНДОССАМЕНТ должен быть ничем не обусловлен и подписан совершившим его лицом (индоссантом). ИНДОССАМЕНТ не может быть частичным, он переносит на приобретателя все содержащиеся в данном документе права. ИНДОССАМЕНТ бывает именным или ордерным, т.е. с указанием лица, которому передается документ, и бланковым (предъявительским), когда он состоит только из подписи индоссанта. Лицо, которому передается вексель, чек и другая ценная бумага по именному ИНДОССАМЕНТУ, может в свою очередь передать соответствующий документ путем именного или бланкового ИНДОССАМЕНТА. При наличии бланкового ИНДОССАМЕНТА дальнейшая передача может осуществляться без оформления передаточной надписи путем простой фактической передачи, и любой предъявитель предполагается его законным держателем. Вексельный и чековый ИНДОССАМЕНТ возлагают на индоссанта ответственность за платеж по соответствующему документу. Это означает, что при неоплате векселя или чека лицом, обязанным произвести платеж, законный держатель вправе предъявить требование к каждому из инкассантов как к солидарным должникам.
ИНДОССАМЕНТ ОГРАНИЧЕННЫЙ – когда лицо, берущее обязательство по данному векселю, чеку, оставляет за собой право по данному документу (чеку, векселю).
ИНДОССАМЕНТ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСКИЙ – вид ИНДОССАМЕНТА, дающий права представительства, но не владения.
ИНДОССАНТ (ЖИРАНТ) – лицо, делающее передаточную надпись.
ИНДОССАТ (ЖИРАТ) – лицо, в пользу которого сделана передаточная надпись на векселе, чеке.
ИНДОССАЦИЯ – процесс передачи векселя другому лицу.
115. Банковские операции с векселями. Учет и переучет векселей. Ссуды под залог векселей (срочные, онкольные). Инкассирование векселей. Домициляция
Существует также две основные формы вексельного кредитования: предъявительский (в форме учета векселей) и векселедательский. В последнем случае также возможны следующие варианты. 1. Банк может кредитовать своих клиентов векселями с одновременным заключением кредитного договора. Векселедержатели расплачиваются ими со своими поставщиками. Затем вексель проходит по цепочке от одного предприятия к другому, производя расчеты между ними, и на каком-то этапе предъявляется в банк для оплаты. Погашение векселя банком может быть осуществлено за счет средств, полученных в погашение договора кредита. 2. Предприятие, являющееся получателем векселедательского кредита, выставляет переводной вексель на банк, который акцептует его (банковский акцепт). При этом по договоренности между банком и клиентом последний обязан до срока погашения векселя предоставить денежное покрытие.
В обоих случаях практикуется применение банком льготных процентных ставок, поскольку в нормальной ситуации он не использует собственных ресурсов. Различают дисконтные и процентные банковские векселя. Дисконтные векселя погашаются по номиналу, а продаются со скидкой (дисконтом), размер которой и составляет доход векселедержателя. Процентные векселя продаются по номиналу, а погашаются по цене, включающей в себя сумму, «набежавшую» в соответствии с процентной ставкой, указанной в векселе. В последнее время наблюдается тенденция увеличения роли процентных векселей, как более выгодных и для векселедателей, и для векселеполучателей. Объясняется это, во-первых, тем, что сумма, взимаемая Центробанком
Если Вам необходимы дополнительные денежные средства , а срок оплаты по купленным Вами долговым обязательствам еще не настал, Вы можете воспользоваться услугой учета и переучета векселей.
Учет и переучет векселей – услуга, предоставляемая Банком по приобретению векселя за именным индоссаментом (передаточной надписью) у Векселедержателя до наступления срока платежа. При этом Банк становиться полноправным Владельцем векселя со всеми правами и обязательствами согласно вексельному праву, а Векселедержатель (Клиент) получает сумму векселя, уменьшенную на величину банковской процентной ставки (дисконта), а также накладных расходов на осуществление операции.
Существует возможность получить вексельный кредит следующим способом :
• перечислением денежных средств в сумме стоимости векселя, за вычетом дисконта;
• оплатой кредиторской задолженности Клиента в сумме стоимости векселя, за вычетом дисконта, путем перечисления денежных средств на текущий счет Кредитора.
Документы, необходимые для осуществления операции по учету векселей:
• копия свидетельства о государственной регистрации;
• копия свидетельства о регистрации плательщика налогов;
• копия учредительных документов:
• копия свидетельства регистрации в органах статистики;
• карточка образцов подписей;
• документы подтверждающее полномочие особы подписывающей договор;
• идентифицирующие документы;
• документы, подтверждающие товарность векселей (например, договор купли-продажи).
116. Российский опыт использования векселей
Кризис финансовой системы ежегодно проявляется в каком-либо сегменте финансового рынка. Так 1993г. характеризовался быстрым нарастанием неплатежей в сфере материального производства, это было приостановлено проведением взаимозачета долгов. Данная мера потребовала вливания в экономику 20-30% суммы погашения долгов, что через несколько месяцев обернулось увеличением темпов инфляции.
Следующий кризис состоялся летом 1994г. Финансовые компании перестали платить по своим обязательствам. Затем часть из них исчезла с финансового рынка, а часть пытается восстановить свою платежеспособность до настоящего времени.
В 1995г. кризис платежеспособности охватил банковскую сферу, что в августе вылилось в кризис межбанковских кредитов. Неплатежи уменьшили межбанковский рынок до менее 50% докризисного уровня. Часть банков полностью прекратили платежи, и Центральным банком было отозванно около 315 банковских лицензий. Далее платежи прекратили многие торговые дома, считавшиеся надежными, должниками оказались даже компании ориентированные на экспорт, в т.ч. топливно-энергетического комплекса.
По некотрым оценкам кризис платежей только на 10% имеет объективные причины, в основе это задолженность федерального бюджета перед предприятиями, в основном по госзаказу, и обратная задолженность по налогам. Остальные задолженности имеют субьективный, криминальный характер и их расшивкой должны заниматься компетентные органы, которые также оказались не готовы к этому в сложившейся ситуации.
В принципе любому промышленнику для нормального функционирования производства необходимо порядка трети обращающегося между ним и его контрагентами наличности. Она используется в основном на оплату труда, а также на коммерческие и командировочные расходы. В долгосрочных хозяйственных отношениях производителя нужны безусловные гарантии, что платеж будет произведен в строго определенное время и платежное средство для расчетов с поставщиками, которые нуждаются также в решении этих задач.