Различные учебные материалы института МВД

Неизвестен 3 Автор

Естественно, что этот перечень является примерным. Последовательность названных следственных действий и организационных мероприятий в каждом конкретном случае определяются с учетом имеющихся в распоряжении следователя материалов и других обстоятельств дела.

Выдвижение версий и планирование первоначального этапа расследования по делам о хищениях отличаются некоторыми характерными особенностями. Это относится прежде всего, к типичным версиям.

Общие типичные версии ("хищение имело место - хищения не было")

обычно не имеют практического значения. Зато при третьей, а иногда и при первой ситуации большею роль играют частные типичные версии

– о причинах образования недостач или излишков;

– способах совершения хищений;

– причастности к хищениям определенных должностных лиц;

– связях этих лиц с другими расхитителями;

– местах хранения похищенного имущества и ценностей, нажитых преступным путем и т.д.

В плане первоначальных следственных действий по делам о хищениях наряду с версиями нередко указываются:

– отдельные эпизоды преступления;

– направления расследования (например, установление способов создания излишков, источников приобретения "левого" сырья и т.д.);

– участники преступной группы.

К плану первоначальных следственных действий нередко прилагаются:

– вспомогательные документы, например схемы, показывающие структуру организации или предприятия, раскрывающие характер преступных связей подозреваемых и др.;

– специальные карточки ("лицевые счета") на каждого подозреваемого;

– краткие справки по отдельным эпизодам хищений, позволяющие сразу понять суть преступных махинаций и т.д.

ТАКТИКА ПРОВЕДЕНИЯ СЛЕДСТВЕННЫХ ДЕЙСТВИЙ

Для задержания расхитителей с поличным обычно выбирается момент, когда преступники уже завладели деньгами или другими ценностями, но еще не успели путем различных махинаций с документами придать этой операции видимость "законности". Такой момент наступает, например, когда:

– на промышленном или сбытовом предприятии скапливается определенное количество неоприходованного сырья, готовой продукции либо товара;

– когда осуществляется перевозка материальных ценностей без сопроводительных документов;

– когда преступники еще не изъяли деньги из выручки и фактическая выручка торгового предприятия значительно превышает ту, которая значится по документам.

При личном обыске необходимо изымать деньги, ценности, записные книжки, личную переписку и т.п.

Обыски по месту жительства и работы подозреваемых относятся к числу важнейших следственных действий под делам о хищениях. При производстве обыска искомыми предметами могут быть:

– предметы, служившие орудиями преступления, например: лекала уменьшенного размера, фиктивные документы;

– весоизмерительные приборы, подвергнутые преступниками переделке;

– предметы, использовавшиеся для фальсификации продуктов (например,

шприцы для разбавления вина в бутылках) и др.;

– предметы, сохранившие на себе следы преступных действий (документы со следами подчисток, дописок, травления; товары с переклеенными ярлыками; остатки порванных документов и т.д.);

– предметы, являвшиеся объектами преступных посягательств (деньги, материальные ценности);

– все другие предметы, являющиеся средством для установления истины по делу.

Допрос подозреваемого следует производить немедленно после его задержания и личного обыска.

Допрашивая подозреваемого с поличным, следует прежде всего выяснить все обстоятельства преступной операции, при совершении которой он задержан, получить от него объяснения по поводу этих фактов, а также изъятых у него при задержании предметов и документов.

Показания подозреваемого должны быть максимально детализированы. Нужно добиваться, чтобы он в подкрепление своих объяснений ссылался на различные документы, факты, конкретных лиц с тем, чтобы в дальнейшем можно было проверить его показания.

Из числа судебных экспертиз, проводимых при расследовании

хищений, наиболее характерны следующие:

– судебно-бухгалтерская;

– криминалистические;

– технологическая;

– химическая;

– инженерно-строительная.

Судебно-бухгалтерская экспертиза проводится в целях:

– проверки и установления факта и размеров недостачи или излишков товарно-материальных ценностей, денежных средств и других видов материального ущерба, а также времени их возникновения;

– проверки обоснованности расхода сырья, материалов и готовой продукции;

– определения фактов нарушений финансовой дисциплины и правильности методики ведения учета на данном объекте;

– выявления нарушений правил отчетности и учета;

– определения круга лиц, ответственных согласно бухгалтерским данным за выявленные злоупотребления;

– установления условий, способствовавших совершению хищений.

Криминалистические экспертизы.

По делам рассматриваемой категории из числа криминалистических экспертиз наиболее характерны:

почерковедческая, назначаемая для идентификации личности по письму и почерку;

технико-криминалистическое исследование документов (идентификация печатей, штампов, пишущих машинок, установление подделки документов и т.д.);

трасологические экспертизы, назначаемые, в частности для решения вопроса о том, не составляли ли ранее части объектов одно целое;

судебно-технологическая экспертиза назначается для определения правильности существующих на данном предприятии норм расхода сырья, установления действительного количества сырья, необходимого для изготовления тех или иных изделий и т.п.;