Залоговик. Все о банковских залогах от первого лица
Шрифт:
B – ширина штабеля в транспортном средстве/полувагоне, м. Определяется равной расстоянию между стойками, ограждающими штабель;
Hср – средняя высота прямоугольной части штабеля, м;
hср – средняя высота суженной части штабеля, м.
Для перевода складочного объема штабеля в «плотный» объем применяют коэффициент полнодревесности согласно ГОСТ P 52117-2003. Пример коэффициентов полнодревесности штабелей бревен, применяемых при длине сортиментов 3 м и более для штабелей, сформированных на земле, приведен в табл. 3.4.
Табл. 3.4. Пример коэффициентов полнодревесности штабелей бревен
3.1.4. Уголь
Обеспечение
112
Coal. Terms and definitions. MКC 03.040.73.
113
Brown coals, hard coals and anthracites. Classification according to genetic and technological parameters.
На уголь и продукты переработки угля согласно Постановлению Правительства РФ № 982 от 01.12.2009 не требуется оформление обязательных сертификатов соответствия либо деклараций о соответствии. Решение Комиссии Таможенного союза «О Едином перечне продукции, подлежащей обязательной оценке (подтверждению) соответствия в рамках Таможенного союза с выдачей единых документов» № 620 от 07.04.2011 также не содержит требований по обязательной сертификации угля.
Оборот угля на рынке РФ подразумевает добровольное оформление производителями сертификатов соответствия (бланк голубого цвета системы Росстандарта для подтверждения характеристик и химического состава угля на соответствие требованиям ГОСТ). Следующим уровнем по анализу свойств угля являются развернутые исследования по стандартам ИСО международно признанными компаниями-сюрвейерами, например SGS Group, www.sgs.com или Incolab Services, www.incolab.com. Однако профессиональные участники рынка отмечают, что при закупке значительных партий угля покупатели стараются проводить встречный анализ его свойств на дату исследования в собственных лабораториях.
В качестве характеристик угля применяются такие показатели, как влага, зола, летучие вещества, сера, низшая и высшая теплота сгорания, фракционность. Фракционность угля указывает на величину отдельных кусков. Возможные размеры фракций: П – (плита) более 100 мм, К – (крупный) 50–100 мм, О – (орех) 25–50 мм, М – (мелкий) 13–25 мм, С – (семечка) 6–13 мм, Ш – (штыб) 0–6 мм, Р – (рядовой) шахтный 0–200 мм, карьерный 0–300 мм. В зависимости от склонности к самовозгоранию ископаемые угли делятся на две категории: А – опасные (бурые и каменные длиннопламенные) и Б – устойчивые (антрацит, тощие каменные угли).
Определение объема угля
Хранение угля осуществляют в штабелях (гуртах). При хранении угля на складах параметры складов, как правило, заранее известны, и объем угля может быть вычислен залоговой службой без обладания специальными навыками. При складировании штабелей угля непосредственно на территории разрезов для точного определения объемов добытого угля может потребоваться привлечение маркшейдерской [114] организации. Результатом определения объема угля в этом случае является акт маркшейдерского замера.
114
Маркшейдер (Markscheider, нем. от Mark – отметка, граница и Scheider – отделитель) – горный инженер, специализирующийся на пространственно-геометрических измерениях в недрах земли и на соответствующих участках ее поверхности с последующим изображением на планах, картах и разрезах при горных и геолого-разведочных работах.
Производство маркшейдерских работ – лицензируемый вид деятельности согласно ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» № 99-ФЗ от 04.05.2011 Приказ Минтопэнерго РФ «Об утверждении Инструкции по учету добычи угля (сланца) и продуктов обогащения» № 26 от 21.01.1993 регламентирует в форме УПД-36 состав и содержание сведений в акте маркшейдерского замера угля.
При последующем мониторинге залоговик для экспресс-определения объемов угля может использовать формулы расчета объема пирамиды или конуса; при этом должно быть понимание существенной доли погрешности в расчетах. Напомню,
В практике работы были кейсы, когда залогодатель, предлагая в залог несколько марок угля, существенно различающихся по стоимости, хранил их на одной площадке/гурте и при осмотре угля залоговой службой не мог четко указать границы партий угля. В этом случае уголь принимался к расчету по наименьшей стоимости из предлагаемых к залогу марок.
Окисление угля
Значимым свойством добытого угля для залоговой службы является его способность к окислению под действием кислорода. Окислившийся уголь [115] меняет свои свойства и утрачивает ценность. Данную особенность следует учитывать при анализе оборачиваемости угля у залогодателя и при прогнозе возможного сценария обращения взыскания как в судебном, так и во внесудебном порядке. Сроки окисления угля варьируются от 4 до 36 месяцев в зависимости от его марки.
Указание конкретных сроков окисления угля по маркам приведено в Приложении 1 «Группировка углей по склонности к окислению и предельные сроки хранения на складах» к Приказу Минжилкомхоза РСФСР «Об утверждении Инструкции по хранению каменноугольного топлива на теплоэнергетических предприятиях местных Советов депутатов трудящихся РСФСР» № 65 от 14.02.1974.
115
Определение «уголь окисленный» (Oxidized coal) приведено в п. 21 табл. 1, ГОСТ 17070-87.
Табл. 3.5. Классификация углей [116]
3.2. Группа «потребительские товары»
3.2.1. Ювелирные изделия
Залог предметов искусства, антиквариата, драгоценных и полудрагоценных камней, сырья редкоземельных и драгоценных металлов [117] в общем случае будет не рекомендован залоговой службой банка. Первопричина отказа в том, что залоговик, подготавливающий экспертное заключение, должен лично удостовериться в подлинности предмета залога и в действительности декларируемых залогодателем свойств и ценности залога. В вышеперечисленных случаях гарантию подлинности зачастую не может обеспечить даже специализированная экспертиза с применением методов физико-химического, изотопного и спектрального анализа.
116
* Согласно ASTM (American Society for Testing Materials) Standard D388-12, www.astm.org.
117
В том числе в виде порошка, проволоки, лома, сплава, химического соединения, отходов производства и т. д.
По этой же причине ювелирные изделия из драгоценных металлов (далее по тексту – «ювелирные изделия») входят в группу не рекомендуемого залоговыми службами банков обеспечения. Конечно, залоговик может освоить методы неразрушающего контроля, например опробование сплава золота на пробирном камне или применение тестеров драгоценных металлов [118] , однако такие методы работы в банковской системе не распространены и скорее свойственны оценщикам в ломбардах.
Поэтому, если учредители юрлица или ИП предложат в залог личные ювелирные изделия или остатки/запасы ювелирных изделий, образовавшиеся в ходе непрофильной деятельности, высоковероятен отказ в предоставлении кредита. Риск-сценарием, приемлемым для банка, может являться кредитование производителя или сети ювелирных магазинов под залог [119] ювелирных изделий как товара в обороте. В этом случае залоговая служба должна обладать навыками работы с залогом ювелирных изделий (табл. 3.6).
118
Например, детекторы Gold Detector 2532 или Special Detector 2537.
119
Для минимизации залоговых рисков оптимальной формой залога ювелирных изделий будет заклад.