Экономическая теория. Учебник для вузов
Шрифт:
Функции кредита . Кредит как экономическая категория выполняет перераспределительную, «эмиссионную» и контрольную функции.
Перераспределительная функция. С помощью кредита осуществляется перераспределение денежных средств на условиях возвратности между предприятиями, организациями, отраслями, регионами.
Эмиссионная функция предполагает замещение действительных денег кредитными деньгами и кредитными операциями. На основе кредитов происходит своего рода эмиссия денежных знаков, безналичных платежных средств и различных ценных бумаг.
Контрольная
20.2. Формы кредита. Новые формы кредитных отношений
В процессе исторического развития кредитных отношений сформировались многообразные формы кредитования. Они подразделяются на три основные группы: по способу кредитования; по сроку кредитования; по характеру кредитного поля.
I. По способу кредитования кредиты делятся на две основные формы: натуральную и денежную.
Натуральная форма означает, что в качестве кредита могут использоваться инвестиционные товары, потребительские товары, сырье, ресурсы, предметы производственного потребления.
Денежная форма предполагает, что в качестве кредита выступают денежные покупательные средства, денежный капитал, акции, векселя, облигации и другие долговые обязательства.
II. По сроку кредитования кредиты делятся на:
краткосрочные кредиты (ссуда выдается на срок до 1 года);
среднесрочные кредиты (на срок 2–5 лет);
долгосрочные кредиты (6-10 лет);
долгосрочные специальные кредиты (20–40 лет).
III. По характеру кредитного поля кредит выступает в шести основных формах: коммерческого, банковского, потребительского, ипотечного, государственного, международного.
1. Коммерческий кредит предоставляется одними хозяйствующими субъектами (фирмы, предприятия, организации) другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Коммерческий кредит выступает в товарной форме и может предоставляться только предприятиями, производящими средства производства, тем предприятиям, которые потребляют эти средства производства (сырье, материалы, полуфабрикаты, оборудование и т. д.). Основным платежно-расчетным документом при совершении кредитных операций является вексель.
Вексель – это письменное долговое обязательство, выдаваемое заемщиком (векселедателем) за купленные товары кредитору (векселедержателю), по которому заемщик обязуется уплатить указанную в векселе сумму денег по истечении срока своих обязательств. Исторически вексель возник в процессе совершенствования торговых сделок, в которых при отсрочке платежей наличными денежными средствами первоначально использовались долговые расписки. По мере развития товарно-денежных отношений вексель превратился в универсальный платежный расчетно-кредитный документ, используемый для оплаты товаров
Простой вексель имеет форму обычного долгового обязательства (обещание векселедателя уплатить определенному лицу соответствующую сумму денег, указанную в векселе).
Переводной вексель – тратта – представляет собой приказ кредитора заемщику об уплате определенной денежной суммы третьему лицу. При этом кредитор именуется трассантом, заемщик – трассатом, а лицо, которому предоставляется право получения денег, – ремитентом. Трассат становится должником по векселю только тогда, когда он дает письменное согласие на оплату векселя, т. е. акцептует его. Передача векселя от одного держателя к другому осуществляется посредством индоссамента, т. е. передаточной подписи. Каждый индоссант, так же как и векселедержатель, несет ответственность за акцепт и платеж по векселю.
Чем больше передаточных надписей, тем шире сфера обращения векселя. Вексельное обращение расширяет границы коммерческого кредита. Форма векселя, порядок его обращения и оплаты регламентируется вексельным законодательством.
2. Банковский кредит предоставляется банками, а также другими финансово– кредитными учреждениями любым хозяйствующим субъектам (предприятия, организации, частные предприниматели) в виде денежных ссуд.
Ссуды различаются:
по срочности – краткосрочные, когда кредиты предоставляются сроком до 1 года; среднесрочные – от 1 до 5 лет; долгосрочные – свыше 5 лет, выдаваемые на формирование капитальных вложений;
по структуре – ссуды, выдаваемые предприятиям промышленности, транспорта, связи и т. д.;
по целевому назначению – под товарно-материальные ценности, на выплату заработной платы, на пополнение оборотных средств.
По сравнению с коммерческим банковский кредит не связан ограничениями по срокам и суммам кредитных сделок, по направлениям выдачи ссуд. Это делает банковский кредит более эластичным, расширяет границы его использования, повышает уровень надежности.
3. Потребительский кредит – форма кредитования населения путем продажи потребительских товаров длительного пользования с отсрочкой платежа. Предоставление потребительского кредита осуществляется торговыми учреждениями, банками. Потребительский кредит выступает как в товарной, так и в денежной форме в виде банковской ссуды. Банки выдают потребительские ссуды для приобретения автомобилей, телевизоров, холодильников, жилых домов.
В современных условиях он получил широкое распространение. Так, в США около 20 % потребительских расходов на товары длительного пользования производится с помощью кредита. При этом процентная ставка по потребительскому кредиту составляет 15–20 %.
Ипотечный кредит. Этот вид кредита выступает в виде ипотеки, т. е. денежной ссуды, выдаваемой банками на долгосрочный период под залог недвижимости, в основном земли, сооружений, различных строений. В качестве источника таких ссуд используются ипотечные облигации, выпускаемые банками и предприятиями.