Интернет-журнал "Домашняя лаборатория", 2007 №1

Журнал «Домашняя лаборатория»

3₀ — месячная зарплата до начала учебы (с учетом возможного роста без учебы). Если трудовой период начинается после учебы, тогда 3₀ можно взять средней по народному хозяйству (руб.);

С — коэффициент поправки на страховые взносы, начисляемые работодателем на зарплату (сейчас в РФ С = 1,395);

B_y — вероятность окончания учебного заведения. Косвенно можно оценить по соотношению приема и выпуска учащихся данной категории по стране,

данному учебному заведению и т. д.;

В_п — вероятность поступления в данное учебное заведение (берется только для оценки затрат на подготовку к поступлению в него);

В_р — вероятность поступления на работу с ожидаемой зарплатой после окончания учебы. Зависит от числа вакансий, рынка труда, качества подготовки и т. д.

В общем виде расчет можно сделать, используя обычный калькулятор.

II) Оценка затрат средств на обучение с поправкой на потери из-за отсутствия капитализации вложенных денег и неполучения зарплаты за время учебы, если учащийся имеет совершеннолетний возраст и мог бы работать вместо учебы:

A_об = K₀•(1 + i)ⁿ + (K_T + З_T)•(1 + i)•[(1 + i)ⁿ — 1)/((1 + i) -1)]

где А_об — величина совокупных затрат (потерь), связанных с обучением (руб.);

К₀ — первоначальные затраты на обучение (предоплата обучения и затраты, связанные с подготовкой к поступлению в учебное заведение) (руб.);

К_т — ежемесячная (ежегодная) плата за обучение (руб.);

З_т — ежемесячная (ежегодная) средняя ожидаемая зарплата совершеннолетнего учащегося, если бы он вместо учебы пошел на работу и капитализировал ее в течение срока учебы (руб.);

i — средний ежемесячный (годовой) доход, очищенный от инфляции, который можно было бы ожидать при капитализации средств, затраченных на обучение (руб.);

n — число месяцев (лет) обучения.

III) Оценка величины ренты, которую можно было бы получать при капитализации средств, затраченных на обучение:

P = A_об•((1 + i)^m•(1 + i — 1))/((1 + i)^m – 1)

где m — ожидаемое число месяцев (лет) работы после обучения;

Р — ежемесячная (ежегодная) рента типа аннуитета (то есть включающая в себя начисленный процент погашения части основной суммы) (руб.).

Предположим, что по вышеприведенной схеме будем оценивать поступление ребенка в коммерческий вуз, с 5-летним обучением (60 месяцев) и платой 100 USD/месяц. После окончания вуза ожидается, что он устроится на работу со средней зарплатой 400 USD/месяц (с учетом последующего продвижения по службе), при средней зарплате по стране — 200 USD/месяц. Вероятность окончания вуза оценивается в 0,9, а вероятность поступления на данную работу — 0,8. Ожидаемый период трудовой деятельности после окончания вуза — 38 лет, или 456 месяцев (с 22 лет до 60 лет). Альтернативой

вузу будет работа, на которой ребенок в среднем мог бы получать в период обучения в вузе 100 USD/месяц. Для расчетов капитализации средств полагаем, что деньги могли бы быть положены на банковский депозит, например на валютный счет в Сбербанке РФ (ставка вклада “Особый” Сбербанка России — 6 %, годовых или 0,5 % в месяц). Тогда:

3 = (400 USD/мес. — 200 USD/мес.)•1,395•0,9•0,8 = 201 USD/мес.;

А_об = (100 USD/мес. + 100 USD/мес.•(1 + 0,005)•((1 + 0,005)⁶⁰ — 1)/0,005 = 200•1,005•0,34885/0,005 ~=201•270 = 54,270 USD;

Р = 54,270•((1 + 0,005)^1,56•005)/((1 + 0,005)^1,56 — 1) = (9,721•0,005)/(9,721 — 1)•54,270•0,0486/8,721 = 54,270•0,05573 = 302 USD/мес.

В данном примере экономически выгодней было бы капитализировать деньги, а не вкладывать их в обучение ребенка, так как ежемесячная рента, которую он мог бы получать, была на 101 USD выше, чем прибавка в зарплате в результате обучения.

Изменим несколько условия предыдущего примера. Допустим, что альтернативой поступления в коммерческий вуз была бы не досрочная работа, а поступление в государственный вуз с тем же сроком обучения, вероятностью окончания и поступления на работу, но с зарплатой 250 USD/месяц. Тогда расчет будет следующим:

3 = (400 USD/мес. — 250 USD/мес.)•1,395•0,9•0,8 = 150,7 ~= 151 USD/мес.;

А_об = 100 USD/мес•(1 + 0,005)•((1 +0,005)⁶⁰ — 1))/0,005 = 7011,89 ~= 7012 USD

P = 7 012.((1 + 0,005)^1,56•0,005)/(1 + 0,005)^1,56 — 1) =7012•0,04861/8,721 = 39 USD/мес

В этом случае становится экономически выгоднее поступать в коммерческий вуз, чем откладывать эти деньги в банке, так как рента будет почти в 4 раза ниже прибавки доходов.

Другой пример. Работник с окладом 200 USD/мес. хочет поступить без отрыва от работы на годичные вечерние курсы повышения квалификации (с платой 200 USD/мес.), после окончания которых ему обещают новую должность с окладом 250 USD/мес. Вероятность окончания курсов и нового назначения берем по 0,9. Работнику до пенсии осталось 5 лет. Для капитализации берем ставку валютных вкладов Сбербанка РФ в 0,5 % в месяц. В результате имеем:

3 = (250 USD/мес. — 200 USD/мec.)•0,9•0,9 = 40,5 USD/мес.;

A_об = 200 USD/мес•(1 + 0,005)•((1 + 0 005)¹² — 1)/0,005 = 2479 USD;

Р = 2 479 USD•((1 + 0,005)⁶⁰•0,005)/((1 + 0,005)⁶⁰ — 1) = 47,9 ~= 48 USD / мес.

Вывод: целесообразнее плату за курсы положить в банк и жить на ренту.

Официально основную часть медицинской помощи население России получает бесплатно, платные услуги составляют всего 0,7 % расходов населения. А согласно социологическим обследованиям, проведенным в конце 1997 года, средняя семья тратит на здравоохранение наличными 14 % своего бюджета, в том числе 7 % на лекарства, 3 % — на госпитализацию, 1 % — на амбулаторно-поликлиническую помощь, 3 % — на стоматологию [3] . В будущем эти расходы возрастут. Поэтому нужен экономический анализ семейных расходов на охрану здоровья.

3

Вопросы экономики. 1998. № 10. С. 103