1С: Предприятие. Торговля и склад

Суворов Игорь Сергеевич

При проведении документа производятся следующие действия:

1. Определяется сумма входящего НДС по купленным ТМЦ, проданным в розничной торговле. В общей сумме розничных продаж на предприятии выделяются те продажи, которые не облагаются НДС (подпадающих под действие ЕНВД). То есть выделяются продажи ТМЦ, оформленные документом «Отчет ККМ» или «Реализация (розница)», в которых установлен флаг «Облагается ЕНВД».

2. Входящий НДС по таким продажам не может быть зачтен из бюджета, его следует восстановить (включить в себестоимость). Следует заметить, что для принятых на реализацию ТМЦ входящий НДС не включается в книгу покупок. Поэтому продажи принятых на реализацию ТМЦ не анализируются. Если для фирмы установлен метод списания себестоимости «По среднему», то рассчитанная таким образом сумма НДС целиком относится на счет 68.2 «НДС». Если для фирмы установлен

партионный метод ведения учета (FIFO или LIFO), то рассчитанная таким образом сумма НДС разбивается по поставщикам. В разрезе каждой поставки вычисляется остаток незачтенного НДС по регистру «Книга покупок» (фактически, этот остаток на бухгалтерском счете 19 «НДС по приобретенным ценностям»). Если остаток незачтенного НДС по поставке есть, то НДС списывается со счета 19. Если остатка нет (или он меньше суммы, подлежащей списанию), то НДС восстанавливается (доначисляется) из бюджета (в корреспонденции со счетом 68.2).

При проведении документа «Закрытие месяца» пользователь имеет возможность получить печатную форму отчета о проведении документа, в которой представлены суммы подлежащего восстановлению НДС в разрезе хозяйственных операций и поставщиков ТМЦ. Для этого необходимо в документе установить флаг в поле «При проведении документа сформировать отчет о результатах проведения документа». Помимо этого, движения документа можно анализировать с помощью «Отчета о бухгалтерских проводках», вызываемого из меню по кнопке <Действия> в форме документа или журнала документов. Суммы доначисленного в бюджет НДС отражаются специальной записью в книге продаж. На основании документа «Закрытие месяца» предоставляется возможность выписать документ «Счет—фактура выданный» (кнопка <Счет-фактура>).

Документ «Доверенность» предназначен для оформления на предприятии доверенностей на получение товарно-материальных ценностей. В данный документ из справочника «Физические лица» вносятся данные о доверенном лице, путем выбора собственных сотрудников фирмы из справочника. При этом будут автоматически заполнены паспортные данные сотрудника. Однако паспортные данные можно отредактировать непосредственно в форме документа. При нажатии на кнопку <О> открывается форма сотрудника, в которой можно добавить или отредактировать паспортные данные сотрудника. По кнопке <Основание> в данный документ можно внести документ-основание – «Заказ поставщику». При этом если документ-основание внесен, то по кнопке <Заполнить> на закладке «Табличная часть» спецификация документа будет автоматически заполнена по документу-основанию. При этом пользователь может добавить или отредактировать табличную часть документа «Доверенность». По кнопке <Печать> формируется печатная форма доверенности по типовой межотраслевой форме № М-2 или М-2а, утвержденных постановлением Госкомстата от 30.10.97 г. № 71а.

Документ «Сторнирование документа» предназначен для сторнирования документов, проведенных в прошлом отчетном периоде. Такая ситуация может возникнуть в том случае, если документ был ошибочно выписан и проведен в прошлом отчетном периоде и эта ошибка обнаружилась после того, как были сформированы все регламентные отчеты и просто удалить из информационной базы документ нельзя. Новый документ «Сторнирование документа» можно оформить из подпункта «Сторнирование документа» пункта «Прочие» главного меню программы «Документы». В поле «Основание» необходимо указать документ, по которому надо произвести сторнирование. После проведения документа сторнируются все движения, произведенные документом-основанием.

Глава. 6

Отчет «Заказы поставщикам» формирует полный или частичный (если установлен определенный фильтр) список заказанных товарно-материальных ценностей. Данный отчет вводится из пункта «Заказы поставщикам» главного меню программы «Отчеты». В отчет можно вывести информацию о заказе конкретных ТМЦ. Отбор ТМЦ производится с помощью соответствующих фильтров: ТМЦ, группы ТМЦ, свойства ТМЦ. Можно также посмотреть заказы ТМЦ по интересующим поставщикам (поставщики, группы поставщиков, по поставщикам, имеющим определенные свойства) или по договорам. Отчет можно детализировать одновременно по поставщикам, договорам и документам. В отчете отображаются движения только по тем документам, которые отвечают за заказ ТМЦ и снятие заказа по ТМЦ, а именно документы «Заказ поставщику», «Поступление ТМЦ (купля-продажа)», «Поступление ТМЦ (комиссия)», «Поступление ТМЦ (импорт)». Отчет можно

сформировать по фирме, по юридическому лицу или по управленческой аналитике. При этом количество ТМЦ в заказах поставщику может быть выведено либо в основных единицах, либо в базовых.

На закладке «Множественный фильтр» пользователь может задать особые параметры фильтра для формирования отчета – По номенклатуре, По поставщикам, По покупателям, По свойствам номенклатуры, По фирмам, По юрид. лицам, По управленческой аналитике. При этом в окне формы отчета «Список отобранных элементов» возможно выбрать конкретные значения или список значений соответствующих выбранному виду фильтра. Следует отметить, что в качестве значений отобранных элементов могут выступать как элементы справочника, так и группы элементов.

Информация, которая формируется в отчете:

– Начальный остаток – сколько ТМЦ было заказано на дату начала отчета;

– Заказано – сколько ТМЦ заказано за период формирования отчета;

– Получено / Снято – сколько ТМЦ получено по заказу (оформлен документ поступления) и сколько ТМЦ снято с заказа (оформлен документ «Заказ поставщику (корр.)», который корректирует введенный ранее заказ);

– Конечный остаток – сколько ТМЦ осталось заказано на дату конца отчета.

Отчет «Заявки покупателей» предназначен для отображения информации о ТМЦ только по незавершенным заявкам покупателей. Данный отчет вводится из пункта «Заявки покупателей» главного меню программы «Отчеты». Отчет выводит полный или частичный (если установлен определенный фильтр) список незавершенных заявок покупателей. Информацию обо всех заявках покупателей, включая и завершенные заявки можно получить в реестре заявок, сформированном из отчета «Реестр документов». Отчет о незавершенных заявках можно вывести на любую дату. В поле «На дату» указывается та дата, на которую необходимо посмотреть все незавершенные заявки. В отчет можно вывести информацию о заявках, оформленных на конкретные ТМЦ или группы ТМЦ. Отбор ТМЦ производится с помощью соответствующих фильтров. С помощью множественного фильтра можно отобрать все заявки по ТМЦ, имеющие определенные значения свойства. Например, по ТМЦ, имеющим свойство «Импортный». В отчете можно установить фильтр по виду заявки: незавершенная заявка, заявка на склад, заявка на поставку. Можно посмотреть заявки ТМЦ по интересующим покупателям (конкретному покупателю, группе покупателей). С помощью множественного фильтра можно сформировать отчет по произвольному списку покупателей или по списку покупателей, имеющих одно и то же свойство. Например, посмотреть заявки всех покупателей по принадлежности к определенному региону. Можно посмотреть также заявки, оформленные в рамках конкретного договора с покупателем. Отчет можно детализировать по покупателям, договорам и документам – заявкам. Количество ТМЦ, оформленного по заявке, может быть выведено в Базовых или в Основных единицах измерения. По кнопке <Сформировать заказ> можно сформировать новый документ «Заказ поставщику» в соответствии с данными, представленными в отчете. В отчете представлена информация о состоянии выполнения заявки. Дополнительно в параметрах отчета можно задать вид заявок, которые необходимо обрабатывать для формирования отчета – Все, Неподтвержденная заявка, Заявка на склад, Заявка на поставку.

На закладке «Множественный фильтр» пользователь может задать особые параметры фильтра для формирования отчета – По номенклатуре, По покупателям, По свойствам номенклатуры, По свойствам покупателей, По фирмам, По юрид. лицам, По управленческой аналитике. При этом в окне формы отчета «Список отобранных элементов» возможно выбрать конкретные значения или список значений соответствующих выбранному виду фильтра. Следует отметить, что в качестве значений отобранных элементов могут выступать как элементы справочника, так и группы элементов.

Информация, которая формируется в отчете:

– Покупатель / Договор покупателя / Заявка / Номенклатура/ – информация о группе ТМЦ, полное наименование ТМЦ. Если задана соответствующая детализация, то выводится информация о покупателе, для которого оформлена заявка, по какому договору была оформлена заявка и каким конкретно документом.

– Остаток заявки покупателя – графа разделена на три подграфы. В подграфе «Всего» показывается сколько ТМЦ в количественном и суммовом выражении не получено по данной заявке (данного покупателя, по данному договору), а в графе «В т. ч. заказано поставщикам» показано сколько ТМЦ заказано поставщикам по незавершенной заявке, «В т. ч. резерв» – сколько ТМЦ зарезервировано по конкретной заявке.