Создание юридического лица или подразделения

Семенихин Виталий Викторович

Документы (их копии), собранные банком при открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту) помещаются в юридическое дело, формируемое в соответствии с требованиями, установленными главой 10 Инструкции № 28-И.

Документы в электронной форме по вопросам открытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту) хранятся в порядке, установленном банковскими правилами, с выполнением требований пункта 10.6 Инструкции № 28-И.

Обратите внимание, что в соответствии со статьей 846 ГК РФ банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих

операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией) за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами.

В частности, Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» предусмотрено положение, согласно которому кредитным организациям запрещается открывать счета на анонимных владельцев, то есть без предоставления открывающим счет юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации.

Также в соответствии с указанным федеральным законом кредитные организации вправе отказаться от заключения договора банковского счета с юридическими лицами в случаях:

– отсутствия по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности (смотрите, например, Постановление ФАС Московского округа от 23 июня 2008 года №КГ-А40/5281-08 по делу №А40-54317/07-10-384; Постановление ФАС Московского округа от 26 июля 2006 года №КГ-А40/6789-06 по делу №А40-8089/06-29-85);

– непредставления юридическим лицом документов, подтверждающих достоверность указанных сведений, либо представления недостоверных документов;

– наличия в отношении юридического лица сведений об участии в террористической деятельности, полученных в соответствии с данным законом.

Инструкцией № 28-И также предусмотрены случаи, когда банк все же вправе отказать хозяйствующему субъекту в заключении договора банковского счета. К таким случаям относятся:

– не представление документов, подтверждающих сведения, необходимые для идентификации клиента, либо представление недостоверных сведений;

– иные случаи, предусмотренные законодательством Российской Федерации.

В соответствии с положениями статьи 445 ГК РФ если банк (кредитная организация) уклоняется от заключения банковского договора (договора банковского счета), то организация вправе обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор. При этом банк, необоснованно уклоняющийся от заключения указанного договора, обязан возместить организации причиненные убытки (смотрите, Постановление ФАС Дальневосточного округа от 21 марта 2006 года, 14 марта 2006 года №Ф03-А04/06-1/338 по делу №А04-4294/05-11/204). Однако факт необоснованного уклонения придется еще доказать.

В соответствии с главой 4 Инструкции № 28-И для

открытия расчетного счета организации необходимо предоставить пакет документов, перечень которых закреплен в соответствующих статьях указанной главы Инструкции № 28-И.

Для открытия расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством Российской Федерации, в банк представляются:

– свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

– учредительные документы юридического лица;

– лицензии (разрешения) на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;

– карточка;

– документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае, когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

– документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

– свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Для открытия расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством Российской Федерации, для совершения операций его обособленным подразделением (филиалом, представительством) в банк представляются:

– все документы, указанные выше;

– положение об обособленном подразделении юридического лица;

– документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения юридического лица;

– документ, подтверждающий постановку на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения его обособленного подразделения.

Обратите внимание на императивную обязанность организации предоставить для открытия расчетного счета свидетельство о постановке на учет в налоговом органе. Также следует заметить, что если организация осуществляет виды предпринимательской деятельности, которые в соответствии с Федеральным законом от 8 августа 2001 года № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» подлежат лицензированию, то она обязана предоставить в банк соответствующий документ о лицензировании.

В соответствии с Инструкцией № 28-И организации для открытия расчетного счета обязаны предоставить в кредитное учреждение карточку с образцами подписей и оттиска печати. Порядок заполнения указанного документа регламентирован главой 7 Инструкции № 28-И.

Карточка заполняется на бланке № 0401026 Общероссийского классификатора управленческой документации ОК 011-93 (смотрите Приложение № 1 к Инструкции Центрального банка Российской Федерации от 14 сентября 2006 года № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)»).