Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: учебное пособие

Мудрак Александр

4. Централизация обработки наличности. Стремясь сократить операционные расходы на обработку наличности, современные банки автоматизируют процессы пересчета денег, проверки их подлинности и др., постоянно сокращая долю ручного труда и расширяя спектр розничных банковских услуг. Разумеется, реализовать концепцию централизованной обработки денег невозможно без механизации и автоматизации процессов обработки наличности. Они осуществляются в различных формах. Это создание более совершенных образцов традиционной банковской техники: счетчиков банкнот и монеты, детекторов подлинности денежных знаков, упаковочной техники и др., применение настольных сортировщиков и мощных сортировочных комплексов с производительностью свыше 100 тыс. банкнот

в час, применение многофункциональных банкоматов и создание автоматизированных пунктов банковского самообслуживания. Широкое применение мощных автоматизированных систем позволяет создавать крупные кассовые центры, способные обрабатывать значительные объемы наличности с зачислением на расчетные счета клиентов в реальном масштабе времени.

5. Повышение качества и защитных свойств банкнот и монет. Постоянное совершенствование технологий защиты идет по всем основным направлениям – технологической, полиграфической и физико-химической защиты. Традиционно считается, что каждые 6–7 лет государство должно изменять дизайн и защитные признаки банкнот для борьбы с фальшивомонетничеством. В связи с этим центральные банки и производители денежных знаков совершенствуют бумажную (или полимерную) основу банкнот, усложняют способы печати, применяют голографические элементы защиты, специальные краски, микроперфорацию и т. д. Наиболее характерными примерами являются доллары США серии NexGen (следующего поколения) и российские рубли модификации 2004 г. с уникальным защитным признаком MVC (Moire’ Variable Color).

Безналичное движение денег – движение денег на счетах клиентов коммерческих банков. Законом предполагается, что деньги в процессе обращения могут переходить из наличной в безналичную форму и обратно. При этом такой переход должен осуществляться беспрепятственно и неукоснительно, но в отдельных случаях с целью принятия мер по стабилизации денежного обращения государство может накладывать определенные ограничения на такие операции. НТП, эволюция денежной системы приводит к постепенному вытеснению наличных денег из обращения, соответственно происходит увеличение доли безналичной формы обращения и сокращение наличной. Доля безналичного денежного обращения в РФ в общем объеме денежного обращения составляет приблизительно 80 %, в США превышает 90 %.

Чем шире применяется безналичное обращение, тем это выгоднее для государства и экономики:

1) безналичное обращение обходится государству дешевле, чем наличное – сокращаются расходы на производство наличных денег, затраты, связанные с обеспечением сохранности денег и др.;

2) так как предприятия должны хранить деньги в банках, безналичный оборот способствует концентрации денежных ресурсов в банках. Соответственно обеспечиваются более широкие возможности для кредитования банками экономических субъектов. А это, благодаря функциям кредита, создает благоприятные условия для динамичного, поступательного развития экономики.

4.2. Наличный денежный оборот в РФ, его организация и прогнозирование

Наличный денежный оборот представляет совокупность платежей за определенный период времени, осуществляемых в наличной форме (количественный показатель). Обращение – движение денег. Использование наличных денег в экономике в основном связано с доходами и расходами населения, так как между юридическими лицами он незначителен, т. е. преимущественно юридические лица осуществляют платежи в безналичной форме. Законом дополнительное использование юридическими лицами наличных денег допускается, но ограничено. Кроме того, закон регламентирует использование наличных денег и физическими лицами с учетом их связи с предпринимательской деятельностью. Если частное лицо занимается предпринимательской деятельностью, то оно должно производить расчеты в безналичной форме, а лица, не занимающиеся предпринимательской деятельностью, могут осуществлять

платежи в наличной форме без ограничений и по желанию в безналичной.

В соответствии с Положением ЦБ РФ от 05.01.98 «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» денежные средства, как собственные, так и заемные, подлежат обязательному хранению в банках, на открываемых им соответствующих счетах, за исключением выручки, расходование которой разрешено в установленном порядке банком, обслуживающим хозяйствующего субъекта.

Установлен различный порядок расчетов с участием граждан в зависимости от связи этих платежей с их предпринимательской деятельностью. С участием граждан, не занимающихся предпринимательской деятельностью, разрешено осуществлять расчеты как наличными деньгами без ограничения сумм, так и в безналичной форме. Однако расчеты с гражданами, связанными с предпринимательской деятельностью, должны производиться преимущественно в безналичном порядке.

Обслуживание предприятий и организаций банками осуществляется на договорной основе. Все поступающие наличные деньги в кассы предприятий подлежат передаче в банк и зачислению на счета предприятий. Порядок сдачи наличных денег устанавливается предприятию банком по согласованию с руководством предприятия. Деньги могут сдаваться через инкассаторские службы банков, через специализированные небанковские инкассаторские службы, непосредственно представителями предприятий в кассы банков с помощью почтового перевода через предприятие связи РФ.

Счет клиенту открывается и осуществляется его обслуживание на основании договора банковского счета. Банк в соответствии с этим договором обязуется принимать поступающие в адрес клиента средства, зачислять их на его счета, выполнять поручения клиента о перечислении средств с его счетов, исполнять другие операции. Клиент обязан соблюдать требования нормативных документов, регламентирующих все расчетные, платежные операции, представлять в банк все необходимые документы для обеспечения его нормального обслуживания. Также он должен представлять в банк предусмотренные законодательством формы отчетности, в частности, для проверки правильности исполнения кассовых операций. Договором предусматривается ответственность сторон за неисполнение взятых на себя обязательств. Клиент может открыть в банке любое необходимое ему количество счетов, в любой валюте. При этом можно открывать счета в разных банках.

Предприятия могут иметь в своих кассах наличные деньги в пределах лимита, устанавливаемого предприятиям банками по согласованию с руководством предприятий. Лимит устанавливается предприятию на год, но в течение года может быть пересмотрен банком на основании ходатайства, представленного руководством предприятия. Для установления лимита предприятие предоставляет в банк расчет лимита, в котором обосновывает потребность в наличных деньгах. Если расчет не представлен, то лимит считается нулевым, т. е. любое количество денег в кассе будет сверхлимитным. Если предприятие обслуживается несколькими банками, то расчет лимита предоставляется только в один из них, а остальные банки после установления лимита уведомляются об этом. Лимит устанавливается исходя из объема движения наличных денег в кассе предприятия, возможности обеспечения надлежащего хранения денег, также учитывают необходимость максимального сокращения встречных перевозок денег.

Все наличные деньги сверх лимита предприятие должно сдавать в банк. Сверхлимитные деньги можно хранить в кассе только для выплаты заработной платы, стипендий, выплат социального характера в течение трех рабочих дней. Наличные деньги из касс предприятий можно использовать только на цели, предусмотренные законом. Это выплата заработной платы, выдачи на командировочные расходы, оплата некоторых хозяйственных затрат и др. Предприятия должны осуществлять выдачу наличных денег преимущественно за счет текущих поступлений денег в свои кассы.