Теория и практика управления рисками организации

Авдийский Владимир

Те, кто живет только числами, могут обнаружить, что компьютер просто заменил оракулов, к которым в древние времена люди обращались за советом, когда нужно было делать выбор в условиях риска. Когда мы забываем об этом, компьютер усугубляет наши концептуальные ошибки.

В то же время нельзя пренебрегать числами, когда расчеты обещают б'oльшую точность решений, чем интуитивный подход, который, как показали Канеман и Тверски, часто ведет к непоследовательным и близоруким решениям.

Главная тема данной главы – выявить предметное поле науки управления рисками (область изучения и использования методов выбора стратегических решений, оказывающих существенное влияние на человеческие отношения), теории анализа

рисков и основные этапы становления методологии анализа; понять, как меняются условия экономической деятельности, вызывающие эволюцию содержания понятия и основные проблемы развития моделей анализа рисков исторически и в настоящее время. Благодаря этому удается избежать или по крайней мере смягчить последствия многих катастрофических ошибок в масштабах от отдельного хозяйствующего субъекта до региональной и даже национальной экономики.

Вопросы для самопроверки

1. Назовите основные исторические этапы (и их особенности) становления методов анализа рисков как исхода неопределенных будущих событий и как выбор в условиях неопределенности (феномен человеческих отношений).

2. Какие факторы и условия влияют на эволюцию моделей анализа рисков выбора в условиях неопределенности внешней среды?

3. Когда и почему начался современный этап моделей анализа рисков в деятельности хозяйствующих субъектов?

4. Какие особенности характеризуют современный этап и современные модели анализа рисков?

5. Дайте определение предметного поля теории анализа рисков и приведите его основные характеристики.

6. Как меняется предмет теории анализа на протяжении развития европейской цивилизации?

7. Почему, по вашему мнению, инвесторы настаивают на получении дивидендов более, чем на росте стоимости и продаже более дорогих акций, приносящих больший доход?

8. Численные или экспертные методы анализа являются более точными и перспективными для прогноза будущих событий?

9. Как можно описать область изучения теории анализа рисков в деятельности хозяйствующих субъектов?

Рекомендуемая литература

1. Авдийский В.И., Безденежных В.М. Управление рисками предприятия. М.: Альфа-М; ИНФРА-М, 2013.

2. Бернстайн П. Против богов. Укрощение риска. М.: Олимп-Бизнес, 2000. 400 с.

3. Безденежных В.М., Горбачев В.В. Современные концепции естествознания: учебное пособие. М.: Экономистъ, 2006. 446 с.

4. Рогов М.А. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2001.

5. Риск как точная наука // Наука и жизнь. 1991. № 3. С. 2–5, 59–64.

6. Кейнс Дж. М. Общая теория занятости, процента и денег; пер. с англ. М.: Гелиос АРВ, 2002.

Глава 2

Методология анализа и регулирования рисков в деятельности организации

2.1. Определение рисков в деятельности организаций как экономической категории

Многообразие подходов к исследованию риска. На уровне обыденного, или повседневного, толкования у каждого складывается свое понимание содержания слова «риск». Но часто обыденная и обиходная трактовка того или иного термина в различных сферах деятельности не совпадает с его более строгим научным определением. Это характерно и для экономической отрасли знаний, например при обсуждении понятий «деньги», «капитал», «финансы» и многих других. Обыватель и специалист экономики часто вкладывают различный смысл в эти слова. Это относится и к трактовке понятия «риск». Кроме того, обсуждение содержания слова

«риск» затруднено тем, что в научном обороте встречаются разные подходы к определению этого термина.

Среди многообразия определений экономического риска можно выделить три наиболее распространенных, типичных, базовых и в определенном смысле классических классификационных подхода:

1) функционально-экономический – подход «по природе источника риска», т. е. риск организации, возникающий в ходе изменения социально-экономических факторов;

2) производственно-технологический – подход «по природе воздействия», т. е. риск организации, влияющий на ее производственно-экономическое положение (устойчивое или нет, запас устойчивости, экономической безопасности и т. д.);

3) комплексный – риск организации, возникающий в процессе хозяйственно-экономической деятельности – интегральное понимание экономического поведения организации и человека.

Выбор подхода диктуется целями анализа. Для части экономических приложений наиболее эффективен первый подход, позволяющий классифицировать ситуацию неопределенности на уровне факторов формирования риска и исключающий из рассмотрения влияние экзогенных внеэкономических факторов, например страхового, валютного, операционно-технологического. Использование третьего подхода наиболее корректно при рассмотрении общих взаимосвязей факторов риска любой природы, влияющих на экономическую деятельность,

Широкая категория рисков неэкономической природы (социальные, политические, правовые, поведенческие и т. д.), имеющих прямые экономические последствия, равно как и экономические риски, влияющие на социальные и политические процессы, могут быть корректно рассмотрены лишь в рамках комплексного анализа с привлечением инструментария смежных областей. Так, при реализации правового риска, если в случае временного прекращения лицензии на банковскую деятельность возможна экономическая оценка убытков, возникших вследствие вынужденного перерыва в работе, нанесенный репутации финансового учреждения ущерб в рамках экономического инструментария (т. е. первого подхода) можно лишь констатировать, что явно недостаточно. Риск как продукт человеческой деятельности позволит через воздействие на человека осуществлять его регулирование. Именно такой подход развит в Финансовом университете при Правительстве России на кафедре анализа рисков и экономической безопасности как наиболее соответствующий современному состоянию предпринимательской деятельности и экономики России.

Эволюция представлений о термине «риск». Рассмотрим эволюцию содержания явления человеческих отношений, называемых «риск», – термина, который сегодня встречается практически во всех европейских языках. Слово «риск», известное в обиходном обороте достаточно давно в различных романских языках, с ХIХ в. все более широко стало входить в научно-практический оборот в ином значении, как принято считать, от староитальянского risicar – отваживаться (осуществлять определенные действия стратегического характера). Заметим, что это значение может относиться только к деятельному субъекту (человеку, структуре, принимающей и реализующей решения, т. е. деятельной). В этом смысле, как подчеркивает Бернстайн, «риск – это скорее смелый выбор, нежели слепой жребий». Термин стал входить во многие языки и занял свое место в английском, французском, немецком, а затем и в русском как наиболее распространенных языках Европы. На право называться источником происхождения термина risk претендует также еще несколько европейских языков: греческое ridsikon, ridsa – скала, утес (в буквальном понимании – объезжать скалу, утес); французское слово risque – рискованный, сомнительный; rescum в латинском языке, обозначающее непредсказуемость, опасность или то, что разрушает (на языке современного кино «терминатор»).